Poupança

Os depósitos de poupança (também saldos de poupança ) são saldos bancários em instituições de crédito que são utilizados para investimentos financeiros ilimitados e não se destinam a transações de pagamento .

Em geral

Os depósitos de poupança são uma das três formas de saldo bancário, que incluem depósitos à vista e depósitos a prazo . Todos os três tipos diferem principalmente em termos de prazo ou período de aviso , porque os depósitos à vista são devidos e disponíveis diariamente, o prazo ou o período de aviso para depósitos a prazo fixo é de pelo menos um mês. Os depósitos de poupança devem ter um prazo ou período de notificação de pelo menos três meses. Portanto, também podem existir depósitos temporários com prazo ou aviso prévio de seis meses ou mais, desde que sejam expressamente acordados como depósitos temporários. Além dos investimentos financeiros, somente os depósitos à vista podem ser usados ​​para fins de transação de pagamento. Com uma estrutura de taxa de juros normal , os depósitos à vista têm a menor taxa de juros , seguidos pelos depósitos a prazo; as taxas mais altas desses três tipos são geralmente obtidas em depósitos de poupança.

história

Livro de poupança Girokasse Hilbersdorf-Muldenhütten 1935
Caderneta de 1946 com notação de recompensa

A primeira referência à emissão dos cadernos de poupança pode ser encontrada em um relatório do Rendanten ( tesoureiro ) da Stadtsparkasse Berlin, fundado em 15 de junho de 1818 . Diz: “Cada interessado recebe um chamado livro de recibos das importâncias pagas, que contém também o estatuto, recebe um número e é assinado pelo Curatorium. Quando o livro de recibos é apresentado, o departamento de contabilidade compara o mesmo com a conta do livro principal. Receitas ou despesas inseridas e depois entregues ao diário de caixa. ”Os seguintes bancos de poupança emitiram inicialmente“ notas de banco de poupança ”nas quais o“ fundo de pensão ”garantiu ao poupador que ele receberia seu depósito de volta no tempo especificado, incluindo os juros acumulados até aquele ponto. Eles foram emitidos em 1833 em nome do "emprestador", então eram considerados um empréstimo para o qual os ativos municipais serviam como garantia de capital e juros (§ 2 Estatutos da Sparkasse Nürnberg), saldos de poupança geralmente não eram permitidos a exceder 300 florins (§ 5 ders.). Uma cessão ou penhor da nota da poupança não era permitida (§ 7º por outro lado), mas as notas da poupança podiam ser herdadas. O efeito de legitimação já era semelhante à caderneta de poupança de hoje (§ 9 ders.). As datas de pagamento dos juros foram fixadas desde o início, de modo que todos os detentores de cadernetas de poupança deveriam informar essas datas para sacar os juros. A primeira caderneta de poupança emitida na Áustria foi a caderneta de depósito nº 1 , emitida em 4 de outubro de 1819 pela primeira caixa de poupança austríaca . Quando a primeira Lei de Bancos de Poupança (regulamentos relativos ao estabelecimento do sistema de banco de poupança) entrou em vigor em Berlim em 12 de dezembro de 1838 , apenas “cadernos de poupança ” foram mencionados. Pelo menos na Prússia eles prevaleceram naquela época. Em outros estados e países alemães, o “banco de poupança” ou “notas de depósito” dominou até o início do século XX. Em 1884 já havia 6 milhões de contas de poupança na Alemanha, em 1910 eram 21,5 milhões (33% da população tinha conta de poupança).

Quando o Marco Alemão (DM) foi introduzido nas zonas de ocupação ocidentais em 21 de junho de 1948 , cada cidadão recebeu 40 DM "recompensa" e um mês depois, outro 20 DM. 100 Reichsmarks (RM) foram trocadas por 6,50 DM para a poupança . Em particular, os pequenos poupadores sofreram uma perda de 93,5%.

Situação atual

Em outubro de 2014, as famílias privadas tinham depósitos em bancos alemães no valor de 527,680 bilhões de euros, com um período de aviso prévio de até 3 meses. Até então, a taxa de juros tem diminuído constantemente de 5,0% a. uma. em 1970 caiu para 0,001% p. uma. Taxa de juros efetiva .

O número de titulares de cadernetas de poupança também está caindo. Em 2014, de acordo com uma pesquisa do instituto de pesquisa de opinião TNS Infratest, 50,5% dos alemães possuíam uma conta poupança, 4,5 pontos percentuais a menos que no ano anterior. No entanto, continua sendo a forma de investimento mais popular entre os alemães. O declínio deve-se principalmente às ofertas de dinheiro overnight com juros mais altos de bancos diretos, embora as primeiras instituições financeiras também estejam oferecendo cadernetas de poupança online com juros mais elevados.

Situação legal na Alemanha

De acordo com a lei civil, os depósitos de poupança são considerados empréstimos ( § 488 BGB ), de modo que a forma do empréstimo, o prazo e as regras de rescisão se aplicam, a menos que acordado de outra forma.

O objetivo original da lei de supervisão bancária de usar os depósitos de poupança para criar uma forma padronizada de investimento que seja facilmente gerenciável para os poupadores se refletiu, entre outras coisas, no fato de que o depósito de poupança a prazo foi incluído nas Seções 21 e 22 do Banco Alemão Ação (KWG) a. F. foi regulamentado e, portanto, legalmente protegido. A autoridade de supervisão bancária considerou tão extensa regulação das transações de poupança não mais necessária e dificilmente compatível com o princípio da autonomia contratual. Como parte da quarta alteração do KWG, os regulamentos de tráfego de poupança foram, portanto, desregulamentados. Desde 1o de julho de 1993, os depósitos de poupança a prazo foram definidos na Seção 21 (4) do Regulamento de Contabilidade das Instituições Financeiras (RechKredV).

No lugar de uma proteção jurídica abrangente de termos e uma regulamentação contratual, foi adotada uma regulamentação puramente contábil. Desde então, as instituições de crédito podem oferecer produtos de investimento sob o nome de depósito de poupança . No entanto, eles só podem contabilizar depósitos como tal, de acordo com a Seção 21 (4) RechKredV. Essa regra contábil é necessária porque tanto as disposições de reservas mínimas na Seção 16 da Lei do Bundesbank quanto os princípios de liquidez de supervisão bancária estão ligados ao item de balanço "depósitos de poupança" e essas disposições, em particular, fornecem um tratamento diferente para depósitos a prazo e depósitos de poupança.

Requisitos de depósitos de poupança

No entanto, o legislador considerou necessário fornecer o conceito de depósitos de poupança com a ajuda de uma definição legal . De acordo com a seção 1 (29) frase 2 KWG, os depósitos de poupança são considerados

  • fundos perpétuos que
    • são marcados como depósitos de poupança ao emitir um certificado , em particular uma conta de poupança,
    • não se destinam a transações de pagamento ,
    • não podem ser aceitos por corporações , cooperativas , associações econômicas , parcerias ou empresas com sede no exterior com uma forma jurídica comparável , a menos que essas empresas sirvam para fins de caridade, caridade ou igreja ou os fundos aceitos por essas empresas sejam títulos de acordo com § 551 BGB, e
    • ter um período de aviso prévio de pelo menos três meses;
  • Depósitos, cujas condições de poupança conferem ao cliente o direito de dispor dos seus depósitos com pré-aviso de três meses até um determinado montante, que não pode ultrapassar 2.000 euros por conta poupança e mês de calendário, sem aviso prévio;
  • Quantias de dinheiro feitas com base nas leis de formação de riqueza.

Esses requisitos devem ser cumpridos cumulativamente. De acordo com esta disposição, os depósitos da sociedade civil não pertencem aos depósitos de poupança .

Grupo de pessoas

O grupo de depositantes cujos depósitos de poupança podem ser aceitos por instituições de crédito é limitado. Em particular, essas são pessoas físicas ou grupos de pessoas que servem a propósitos de caridade, caridade ou igreja. Além disso, os municípios , instituições de segurança social , associações sem personalidade jurídica e sociedades civis podem continuar a justificar a poupança. Em princípio, pessoas jurídicas ou sociedades não podem mais aceitar depósitos de poupança, a menos que sirvam a propósitos sem fins lucrativos, beneficentes ou religiosos. De acordo com o antigo regulamento do KWG (seção 21 (3) da versão anterior do KWG), os valores desses grupos de depositantes poderiam ser aceitos como depósitos de poupança se pudessem provar que os fundos foram usados ​​para investir ou acumular ativos. De acordo com a Seção 39 (5) RechKredV, os depósitos de poupança que foram estabelecidos antes de 1o de julho de 1993 com base neste regulamento ainda podem ser referidos como tal após 1o de julho de 1993.

Natureza jurídica da conta poupança

Livro de poupança de Sparkasse Mannheim (1942)

A caderneta de poupança ou caderneta do banco de poupança mostra os movimentos de dinheiro (depósitos, retiradas, créditos de juros, etc.) em uma conta de poupança. Uma conta de poupança é mantida para cada depósito de poupança, que é provavelmente a forma mais comum de investimento na Alemanha. Os certificados de poupança emitidos por um banco de poupança são geralmente chamados de caderneta de poupança , enquanto os bancos geralmente emitem a caderneta de poupança .

A caderneta de poupança é um certificado de dívida emitido em nome de um credor específico (o poupador), que contém a promessa de reembolso de uma instituição de crédito específica. Além disso, a caderneta de poupança cumpre todos os critérios exigidos para a sua atribuição aos títulos . Especificamente, é um papel de legitimidade qualificado e um papel do proprietário coxo que, em vista de sua transferibilidade para os títulos registrados, é esperado. Excepcionalmente, existe também o formulário da caderneta ao portador, que pertence aos papéis ao portador .

Artigo de legitimação qualificado

A caderneta de poupança é um “documento de legitimação qualificado” na acepção do Artigo 808, Parágrafo 1, Cláusula 1 do Código Civil Alemão. Posteriormente, o banco pode pagar ao respectivo apresentador da caderneta de poupança com o efeito de quitação da dívida, desde que a disposição esteja dentro do acordo contratual (a chamada "execução prometida"; ou seja, apenas alienações para valores rescindidos e dentro âmbito da exceção mencionada abaixo). A caderneta de poupança contém o nome do credor, mas o banco devedor pode, no âmbito da execução prometida, pagar a qualquer titular com efeito de exoneração da dívida. É também designado por documento de identificação qualificado por ser um documento que o devedor apenas tem de pagar ao titular. Os cadernos de poupança indicam o nome do credor, mas são emitidos com a condição de que a execução prometida pode ser efetuada a cada titular.

As instituições de crédito podem conceder ao cliente o direito de alienação de um montante máximo de € 2.000 por mês de calendário sem aviso prévio, desde que o depósito de poupança tenha um prazo de pré-aviso de 3 meses. Se as instituições de crédito permitirem a alienação de um montante superior ao acordado em casos individuais ou se o depósito de poupança for baseado em um prazo de pré-aviso diferente, serão cobrados juros sobre os adiantamentos .

Papel manco de portador

A expressão limping bearer paper ( artigo 808, § 1, cláusula 2 do Código Civil alemão) é enganosa, pois se refere a títulos registrados com cláusula de legitimação. Embora todo titular da caderneta de poupança tenha o direito de exigir do banco o serviço prometido (papel ao portador), o banco não é obrigado a pagar sem verificar a legitimidade do apresentador (restrição do efeito da legitimidade).

Transferibilidade

No caso de títulos registrados, apenas a pessoa indicada tem o direito de exigir a execução do devedor. No caso de cadernetas de poupança, o poupador nomeado tem, portanto, inicialmente o direito de solicitar pagamentos ao banco. Se uma transferência for feita da pessoa nomeada para outros credores, os livros de poupança (mais precisamente: os depósitos de poupança securitizados neles) são transferidos por cessão como todos os papéis registrados . A simples entrega da caderneta de poupança não é suficiente nem necessária para que a transferência seja legalmente efetiva. Em vez disso, o depósito de poupança evidenciado na escritura deve ser transferido por cessão do credor anterior (cedente) para um novo credor (cessionário) de acordo com § 398 , § 413 BGB. O cessionário tem então direito à entrega do documento ( artigo 412 , artigo 985 , artigo 952, parágrafo 1, cláusula 2 BGB). O direito à caderneta de poupança (direito de propriedade do documento) segue a lei da caderneta de poupança (direito de reclamação). Uma vez que a cessão segue os princípios da lei das obrigações, uma aquisição de boa fé é excluída porque está apenas prevista na lei de propriedade. Uma pessoa com direito a material de uma caderneta de poupança é alguém que pode se legitimar por meio de uma cadeia contínua de atribuições que deve ser rastreada até o emissor do certificado.

Depósito de poupança

A aceitação de depósitos de poupança é bancária de acordo com o significado da Seção 1 (1) Sentença 2 No. 1 KWG, de modo que uma licença bancária emitida pelo BaFin de acordo com a Seção 32 KWG é necessária. É por isso que são predominantemente as instituições de crédito que têm o direito de aceitar investimentos denominados “depósitos de poupança”.

A jurisprudência tomou posição antecipada sobre a questão da data-valor para os pagamentos. Com os pagamentos em dinheiro na conta, o direito do cliente contra o banco surge com o pagamento - não com o crédito ou a data-valor. Os pagamentos em contas devem ser creditados com juros na data do pagamento, não sendo permitidos acordos desvios. Desde novembro de 2009, a Seção 675t do Código Civil Alemão ( BGB ) estipula que o montante deve ser disponibilizado ao destinatário imediatamente para pagamentos em dinheiro em contas de pagamento. O termo “ contas de pagamento ” não inclui contas de poupança de acordo com a Seção 1 (17) da Lei de Supervisão de Serviços de Pagamento , então a Seção 675t BGB não é formalmente aplicável a contas de poupança, mas ainda é adotada na prática.

Se um terceiro depositar em uma conta de poupança de terceiros sem reserva, o titular dessa conta de poupança também se torna um credor desse depósito. Se um parente próximo abre uma conta de poupança em nome de uma criança sem abandoná-la, geralmente pode-se concluir desse comportamento que o doador deseja se reservar o direito de dispor da poupança até sua morte.

Crédito de juros

Livro de poupança com os créditos de juros para os anos de 1971 a 1981

O crédito dos juros da caderneta de poupança costuma ser feito uma vez ao ano, a pedido do poupador ou no fechamento da conta. Os juros geralmente não fazem parte imediatamente do crédito de poupança e, portanto, também não rendem juros (ver capitalização de juros ). As taxas de juros constantes ou variáveis ​​sobre os depósitos de poupança não estão sujeitas a qualquer revisão judicial do conteúdo das CGC. Com os depósitos de poupança, é comum cobrar juros com a chamada taxa básica de poupança , uma taxa de juros variável. O estabelecimento de um direito de alteração unilateral da taxa de juro das instituições de crédito nos seus termos e condições gerais com taxas de juro variáveis ​​acordadas sobre os depósitos de poupança não é fundamentalmente desarrazoado para o poupador. Em vez disso, a irracionalidade pode resultar da concepção da cláusula de alteração da taxa de juros , que está sujeita ao controle de conteúdo de acordo com a Seção 308 No. 4 do Código Civil Alemão (BGB), se acordado em um formulário . Como o Tribunal Federal de Justiça decidiu por cláusula comparável em 17 de fevereiro de 2004, a autoridade ilimitada de uma instituição de crédito para pagar ao poupador a respectiva taxa de juros - afixada no quadro de avisos - não tem o grau mínimo de calculabilidade possível. mudanças nas taxas de juros. A cláusula não revela os requisitos nem o escopo das alterações, permite que a taxa de juros seja alterada sem levar em conta a relação de equivalência de desempenho e consideração existente no início do contrato e, portanto, não é razoável para o poupador, em qualquer caso com contratos de longo prazo.

Eliminação de poupança

O regulamento omitido da Seção 21 (4) KWG a. F. estipulou que os depósitos de poupança só poderiam ser feitos mediante a apresentação da caderneta de poupança. Este regulamento pode agora ser encontrado na maioria das condições gerais de poupança das instituições de crédito, que fazem parte dos termos e condições gerais. Nestas condições, é necessário que o poupador geralmente só possa dispor das suas poupanças mediante a apresentação da caderneta de poupança e que a instituição de crédito não seja obrigada a pagar sem a apresentação do documento.

Apenas as seguintes exceções são permitidas:

  • Ordens permanentes em favor de outra conta poupança do poupador com a mesma instituição de crédito,
  • Débitos bancários, por exemplo, para pagamentos em prestações, compras de títulos, taxas de custódia,
  • Transfere para o próprio poupador se ele for impedido de fazê-lo devido a doença ou
  • depois de perder o certificado de poupança.

Na seção 21 (4) frase 2 RechKredV, as disposições de rescisão de empréstimo são modificadas em favor do poupador. De acordo com isso, as instituições de crédito podem acordar nas suas condições de poupança que o poupador pode dispor de parte dos seus depósitos de poupança sem aviso prévio, até um máximo de € 2.000 por conta poupança; No entanto, isso se aplica apenas a depósitos de poupança com um período de aviso prévio de três meses e é limitado a um mês civil em cada caso. Se as disposições excederem esse valor limite do benefício prometido , os depósitos de poupança devem ser encerrados. Além da isenção de € 2.000, os aforradores podem utilizar os juros creditados do ano anterior nos primeiros dois meses do ano calendário janeiro e fevereiro.

De acordo com o acórdão do Tribunal Regional Superior de Frankfurt, o direito do poupador à informação e o direito ao pagamento do crédito de poupança e dos juros incorridos não expiram simplesmente porque uma conta de poupança permanece inalterada durante décadas.

terminação

Dentro de uma caderneta de poupança com o cancelamento registrado de um depósito de poupança em 48 meses

Com a rescisão para efeito de mobilização dos depósitos de poupança, o poupador manifesta que deseja reclamar parte ou a totalidade do saldo da poupança existente e, neste último caso, pretende rescindir o contrato de poupança. Após o período de aviso prévio ter expirado, o poupador tem direito ao reembolso imediato do crédito de poupança então devido devido à rescisão oportuna.

Se, por outro lado, um depósito de poupança for reembolsado antes do vencimento (ou seja, sem observar o período de aviso prévio ou antes do término de um período de bloqueio possivelmente acordado especialmente ), é necessário um chamado contrato de alteração de dívida. No entanto, apenas o próprio titular da conta pode fazer isso com o banco. O poupador não tem direito legal de rescisão antecipada. No entanto, se a instituição de crédito cumprir o pedido do poupador de rescisão antecipada, o poupador tem geralmente de pagar uma multa de pré - pagamento , que pode estar associada a uma perda de juros ou a uma desvantagem de custo. Isso pode ser feito na forma de juros antecipados , uma taxa de reembolso antecipado ou juros paralelos.

Se o valor cancelado não estiver disponível dentro de quatro semanas da data de vencimento, o depósito de poupança (incluindo depósitos de poupança que têm um período de notificação de mais de três meses) será mostrado como um depósito de poupança com um período de notificação de três meses após este período expirou. No entanto, não há nenhuma desvantagem financeira para o poupador desse processo.

Perda da caderneta

Em caso de perda ou destruição do certificado de poupança, o procedimento de notificação foi especificamente destinado a documentos ao portador coxo de acordo com a seção 1023 da versão anterior do ZPO . A seção 1023 da versão antiga do ZPO foi omitida desde 1º de setembro de 2009. O procedimento de notificação para a anulação de documentos é agora regulamentado nos §§ 466 e seguintes FamFG. Existe a possibilidade de um procedimento simplificado de lançamento dos livros de poupança (caixa). Este procedimento ocorre fora do tribunal, tornando pública a perda no diário municipal ou oficial e dando ao titular do livro de poupança (kassen) a oportunidade de registrar seus direitos no prazo de três meses. Após o prazo expirar, o conselho de administração do banco declarará o livro de poupança (dinheiro) inoperante (por exemplo, de acordo com a Seção 16 (2) nº 6 da Portaria dos Bancos de Poupança NRW). Esta declaração de nulidade tem o mesmo efeito que uma declaração de nulidade no âmbito de uma sentença de exclusão proferida em procedimento de notificação judicial ( artigo 952 ZPO). Isso exclui outras pessoas com seus possíveis direitos a um livro de poupança (dinheiro). Com a anulação, os cadernos de poupança destruídos, perdidos ou perdidos perdem o valor porque o crédito documentado expira com o julgamento de exclusão.

espécies

Os depósitos de poupança estão sujeitos à liberdade de desenho das instituições de crédito e ocorrem, nomeadamente, nas seguintes formas:

Os planos de poupança são freqüentemente executados como livros de poupança de folha solta. A caderneta de poupança está cada vez mais sendo substituída pelos chamados cartões de poupança. Os cartões Sparcards (spar - Karten) oferecem aos clientes a vantagem de receber dinheiro em caixas eletrônicos fora do horário comercial. Dependendo da instituição financeira, isso pode ser feito em máquinas próprias ou até no mundo inteiro. Na maioria das vezes, os juros nas contas Sparcard são maiores do que nas cadernetas de poupança tradicionais. Em troca, saques e novas reservas só são possíveis em máquinas ou online .

segurança

Os depósitos de poupança têm a borda dourada . Como é o caso com todos os saldos bancários , os depósitos de poupança em bancos alemães estão sujeitos, pelo menos, à proteção legal de depósitos e, muitas vezes, também à proteção voluntária de depósitos de associações bancárias individuais.

Em geral

O poupador é um credor dos depósitos de poupança e, portanto, está sujeito aos riscos de credor usuais de um credor , em particular o risco de que seus depósitos de poupança e juros sejam reembolsados ​​parcialmente ou não sejam reembolsados ​​devido à insolvência do banco devedor . Este risco do investidor é aliviado dos clientes bancários pela Lei de Proteção de Depósitos e Compensação do Investidor, bem como pela adesão - opcional - de instituições de crédito em esquemas de garantia, desde que as suas poupanças se encontrem dentro do limite máximo garantido. Se os investimentos financeiros excederem esse limite máximo garantido em casos individuais, a questão é como lidar com os montantes em excesso. Casos espetaculares deixaram claro até que ponto o esclarecimento incorreto pode levar à responsabilidade por aconselhamento e, portanto, a pedidos de indenização por parte do poupador.

Julgamentos do BGH

Em 14 de julho de 2009, o BGH teve que decidir sobre pedidos de indenização por danos de dois investidores que haviam investido títulos de capitalização e depósitos a prazo fixo de mais de € 20.000 cada em um banco que havia falido. Na opinião do Tribunal de Justiça Federal, o banco deve informar o investidor dos riscos em caso de falência do banco e não pode, em determinadas circunstâncias, recomendar qualquer depósito se o cliente declarar expressamente que deseja um investimento seguro .

De acordo com esse julgamento , um banco que realiza serviços bancários ou financeiros na aceção da Seção 1 do KWG deve informar seus clientes no aviso de preço que pertence a um mecanismo de garantia de créditos de depositantes e investidores (mecanismo de segurança). De acordo com o BGH, se o investidor solicitar expressamente um investimento seguro, a referência nos termos e condições gerais ao grau e forma de proteção dos depósitos não é suficiente. Em vez disso, o banco deve explicar expressamente os instrumentos de hedge existentes.

Os investidores entraram com ações judiciais por descumprimento das obrigações de informação e assessoria quanto ao alcance e valor da proteção de seus depósitos de poupança. Em julho de 2003, foi aberto um processo de insolvência contra os ativos do banco. Os investidores apenas receberam o montante legal de compensação de € 20.000 na altura ao abrigo da Lei de Proteção de Depósitos e Compensação do Investidor. Uma outra compensação não foi possível porque o banco não paga o fundo de proteção de depósitos do Bundesverband deutscher Banken e. V. estava conectado. Os investidores também não foram totalmente indemnizados no processo de insolvência, pelo que processaram o administrador da insolvência pelo montante remanescente e exigiram a satisfação de uma apólice de seguro que o banco tinha subscrito para perdas financeiras.

No julgamento citado, o BGH afirmou que o banco réu não violou seu dever de fornecer informações de acordo com a Seção 23a (1) sentença 2 do KWG para informar o cliente por escrito de uma forma facilmente compreensível das disposições aplicáveis ​​à segurança, incluindo escopo e valor, antes de iniciar a relação comercial para informar o backup. O requisito de fácil compreensão da informação também é cumprido se a informação - como no caso - estiver contida nas condições gerais da instituição de crédito e o cliente tiver sido informado disso separadamente. No entanto, o cliente não precisa assinar o documento de informações. O cliente deve provar que o banco não cumpriu sua obrigação de informação. No caso em apreço, porém, as recorrentes não conseguiram fornecer provas.

Segurança jurídica

De acordo com a Seção 4 (2) nº 1 da Lei de Proteção de Depósitos e Compensação ao Investidor (EAEG), os depósitos de até € 100.000 são garantidos (desde 1 de janeiro de 2011, até então € 50.000), os quais são pagos no caso de compensação se uma instituição de crédito nos termos da Seção 5 do EAEG não puder reembolsar depósitos. Os depósitos no exterior também estão cobertos por até € 100.000 ou GBP 85.000 de acordo com o esquema de seguro de depósitos em toda a UE e moeda nacional. Os depósitos na acepção da presente lei são saldos credores em instituições de crédito que devem ser reembolsados ​​no decurso da actividade da instituição e com base em disposições legais ou contratuais. Isso também inclui reivindicações de que o instituto securitizou por meio da emissão de um certificado, mas não de títulos ao portador e de ordem. Esta provisão também inclui depósitos de poupança.

consequências

Quando um contrato de consultoria é celebrado, um banco não pode recomendar um depósito a um cliente que tenha demonstrado um interesse particular no título nominal de um investimento se ele tiver apenas a cobertura mínima legal de acordo com a Lei de Proteção de Depósitos e Compensação ao Investidor. Caso o valor dos investimentos ultrapasse o escopo dos instrumentos de hedge, o banco deve apontar expressamente a possível perda total do valor excedente e recusar-se a investir a parte quirografária em si.

Bancos de direito privado que não fazem parte do fundo de proteção de depósitos do Bundesverband Deutscher Banken e. V. e aceitar depósitos de clientes superiores a € 100.000 e investir em si mesmo pode ser culpado de aconselhamento. Esta negligência por aconselhamento pode desencadear uma reclamação separada por danos por parte do poupador (§ § 249 e seguintes BGB). Além disso, as instituições devem informar seus clientes por escrito e de maneira facilmente compreensível sobre as disposições aplicáveis ​​à garantia, incluindo o escopo e o valor da garantia, antes de iniciar a relação comercial ( Seção 23a KWG).

Para poder avaliar o risco do investidor em termos concretos, os clientes bancários devem informar-se detalhadamente sobre a afiliação de uma instituição de crédito a um fundo de proteção de depósitos e verificar se o âmbito dos seus investimentos financeiros está totalmente coberto pelo âmbito do instituições de segurança. Sobre o risco de insolvência de títulos depositados em bancos, ver conta de títulos .

taxa de juro

A taxa de juro do depósito de poupança depende da época e do ano, bem como do tipo de investimento e instituição, e é baseada na taxa de juro directora actual do BCE . Sob certas circunstâncias, por ex. Por exemplo, com a taxa de juro chave extremamente baixa de 0,00% atualmente em vigor na área do euro , também se deve esperar taxas de juros negativas efetivas sobre o depósito, ou seja, a taxa de juros será bem abaixo da taxa de inflação atual - atualmente 2,0% em Alemanha, de modo que atualmente se tem que contar com perdas crescentes de poupança (ver repressão financeira ). A hiperinflação de 1923 e a reforma monetária de 1948 , por outro lado, não foram apenas processos "rastejantes" perceptíveis, mas sim "catástrofes financeiras" que estiveram relacionadas com as duas guerras mundiais perdidas e nas quais praticamente todas as economias foram perdidas em uma. caiu swoop.

Economia internacional

Áustria

De acordo com a Seção 31 (1) BWG, os depósitos de poupança são depósitos em dinheiro em bancos que não são usados ​​para transações de pagamento, mas para investimentos e, como tal, só podem ser aceitos mediante a apresentação de documentos especiais (certificados de aforro). Segundo a jurisprudência, um contrato de depósito de poupança não é nem um empréstimo - como na Alemanha - nem um contrato de custódia irregular , mas sim um contrato sui generis . Com base neste contrato, o cliente entrega um depósito de poupança ao banco, enquanto este lhe entrega uma certidão de poupança na qual é mencionado o montante pago. A emissão do certificado de poupança é necessária para a constituição de um depósito de poupança. O poupador adquire um direito de reembolso obrigatório contra o banco emissor. Este direito pode ser atribuído e prometido, salvo acordo em contrário. De acordo com o Artigo 32 (2) BWG, os pagamentos só podem ser feitos mediante a apresentação do certificado de poupança, o que confere à caderneta de poupança um caráter de lei de valores mobiliários. Até novembro de 2000, as instituições de crédito na Áustria estavam autorizadas a emitir cadernetas de poupança anônimas ( cadernetas de poupança ao portador) nas quais o credor não era mencionado. Outra restrição ocorreu em julho de 2002, quando também foi proibida a transmissão de cadernetas de poupança anônimas. Desde então, só podem ser emitidas cadernetas de nomes e denominações, ao passo que as cadernetas anónimas que não foram repassadas permanecem até à sua extinção.

Suíça

As cadernetas de poupança são chamadas cadernetas de poupança ou cadernetas bancárias . No caso das cadernetas de poupança registadas, o nome dá indicação mais clara do titular do que na posse do título, ainda que contenham a cláusula habitual de que o devedor pode considerar que o titular tem o direito de dispor. Significa isto que o nome que consta da caderneta de poupança tem mais probabilidades de ser considerado credor do que o respetivo titular, ainda que a instituição de crédito com a cláusula de titularidade possa considerar o respetivo titular legítimo.

França

Na França, além da caderneta de poupança " compte d'épargne bancaire " normal, há uma série de formas de poupança (parcialmente) com privilégios fiscais:

  • Livret A / Livret bleu
  • Livret de desenvolvimento durável
  • Compte épargne logement

O Livret A é a forma de poupança mais popular da França. 37 milhões de franceses têm essa conta de poupança, cuja história remonta a 1818. Em 22 de maio de 1818, esta forma de conta poupança foi criada por iniciativa de Benjamin Delessert ao governo de Luís XVIII. para ajudar a arcar com as consequências financeiras das Guerras Napoleônicas . A taxa de juros do Livret A é definida pelo estado. A receita de juros é isenta de impostos, o que aumenta significativamente sua atratividade. Até 2008, apenas os bancos de poupança ( Groupe Caisse d'Epargne ), o Postbank La Banque postale francês e a cooperativa Crédit Mutuel (sob o nome de Livret bleu ) estavam autorizados a oferecer Livrets A. As economias tiveram que ser repassadas para a Caisse des Dépôts , que as utilizou para habitação social . Sob pressão da Comissão Europeia , outros bancos foram autorizados a oferecer este produto desde 2008.

Links da web

Commons : Passbook  - coleção de fotos, vídeos e arquivos de áudio
Wikcionário: Sparbuch  - explicações de significados, origens das palavras, sinônimos, traduções

Evidência individual

  1. ^ Artigos da Associação de Sparkasse Nürnberg de 7 de setembro de 1821
  2. ^ Estatutos da Sparkasse Halle de 18 de junho de 1833
  3. ↑ O DM foi introduzido 70 anos atrás (Frankfurter Rundschau de 6 de janeiro de 2019)
  4. ↑ Estatísticas de interesse. (PDF) Deutsche Bundesbank , arquivado do original em 10 de dezembro de 2014 ; acessado em 21 de dezembro de 2019 .
  5. ↑ Resultados da pesquisa de test.de
  6. ↑ Gerhard Lippe / Jörn Esemann / Thomas Tänzer, Conhecimento para banqueiros: O compêndio abrangente e orientado para a prática para treinamento e educação continuada , 2001, p. 661.
  7. ↑ Tribunal de Justiça da União (BGH), acórdão de 30 de março de 1978, Az. VII ZR 331/75; NJW 1979, 1461.
  8. ^ BGH, julgamento de 17 de junho de 1997 , Az. XI ZR 239/96, texto completo; NJW 1997, 3168.
  9. ^ Sentença BGH de 25 de abril de 2005 , Az. II ZR 103/03, texto completo; NJW 2005, 2222.
  10. ^ Sentença BGH de 18 de janeiro de 2005 , Az. X ZR 264/02, texto completo; NJW 2005, 980.
  11. ^ Sentença BGH de 17 de janeiro de 2004 , Az. XI ZR 140/03, texto completo; BGHZ 158, 149, 152 f.
  12. ^ Sentença BGH de 17 de janeiro de 2004 , Az. XI ZR 140/03, texto completo; BGHZ 158, 149, 156
  13. ^ Sentença BGH de 17 de janeiro de 2004 , Az. XI ZR 140/03, texto completo; BGHZ 158, 149, 153 e segs.
  14. ↑ Oberlandesgericht Frankfurt am Main, julgamento de 16 de fevereiro de 2011, processo número 19 U 180/10
  15. ↑ o município em que a instituição de crédito emissora tem a sua sede social
  16. ^ Sentença BGH de 14 de julho de 2009 , Az.XI ZR 152/08 e XI ZR 153/08, texto completo
  17. ↑ Seguro de depósito na Europa. ZINSPILOT, acessado em 18 de setembro de 2018 .
  18. ↑ desde 25 de junho de 2009 aumentou para € 50.000 de acordo com a Seção 4 (2) Nº 1 do EAEG; a partir de outubro de 2010: € 100.000
  19. ↑ a b OGH 7 Ob 128 / 04f; SZ 43/121.
  20. ↑ BGE 84 II 505, página 513.
  21. ↑ A França revoluciona a caderneta de poupança . In: Frankfurter Allgemeine Zeitung , 13 de junho de 2008, p. 23.