Transação triangular
Uma transação triangular ou transação recíproca é um método de lavagem de dinheiro .
Enquanto os indivíduos privados são usados principalmente como os chamados agentes financeiros para cometer crimes , nas transações triangulares internacionais , o crime organizado transfronteiriço faz uso dos fluxos financeiros econômicos realmente legais de bancos e seguradoras, bem como das atividades de intermediários financeiros e outros grupos profissionais para seus fins ilegais, em particular dinheiro proveniente de drogas -, tráfico de armas e humanos, contrabando, extorsão, corrupção, fraude e evasão fiscal para o ciclo econômico legal. A receita anual dessas transações triangulares é estimada em 2% a 5% do PIB global , o que corresponde a cerca de 2.000 bilhões de dólares americanos.
A transação triangular ilegal deve ser distinguida da transação triangular intracomunitária legal ( transação triangular em inglês )
método
Dois frontman nas proximidades da mesma organização criminosa e clientes do mesmo intermediário financeiro, mas com sede em países diferentes, colocam uma ordem de compra por um lado e uma ordem de venda por outro. O intermediário atribui lucros e perdas a essas transações comerciais ou de mercadorias fictícias, de modo que uma transferência de dinheiro aparentemente legal ocorra. Na verdade, a perda de um é igual ao ganho do outro. Por pertencerem à mesma entidade, os valores são legalizados.
Normalmente, as transações triangulares são processadas com desvio por meio de um terceiro país. Este terceiro país constitui uma estação intermediária para os fundos a serem transferidos. Uma das partes (geralmente o beneficiário) adquire um espantalho no terceiro país, muitas vezes um advogado ou notário local , que atua como intermediário entre a parte A (cliente) e a parte B (destinatário).
O beneficiário real indica o homem de frente para o cliente como o destinatário. O partido A envia os fundos para o frontman, que mantém uma porcentagem acordada como comissão e, em seguida, encaminha o valor restante para o partido B.
Países terceiros preferidos
É dada preferência a países cujas medidas de combate à lavagem de dinheiro não estejam em conformidade com os padrões do GAFI e que não cumpram com a obrigação de fornecer informações em questões fiscais mediante solicitação ou nos quais a vigilância seja fútil apesar da cooperação ( países e territórios não cooperativos NCCT) )
Contramedidas e Política Legal
O Joint Financial Investigation Group (GFG) localizado no Gabinete da Polícia Criminal Federal é responsável por processar a lavagem de dinheiro organizada internacionalmente, em particular monitorando as transações transfronteiriças em dinheiro, de acordo com a Seção 4 (1) No. 1 BKAG . A Seção 100c, Parágrafo 1, Nº 1 em conjunto com a Seção 100b, Parágrafo 2, Nº 1, Carta I do Código de Processo Penal permite o monitoramento acústico de espaços residenciais ( grande espionagem ) em casos particularmente graves de lavagem de dinheiro . Os lucros obtidos com a lavagem de dinheiro podem ser confiscados de acordo com a Seção 261 (7) e as Seções 74 e 74a do Código Penal .
Em 23 de março de 2017, o Bundestag alemão aprovou a lei sobre a reforma da recuperação de ativos criminosos , que entrou em vigor em 1 de julho de 2017 de acordo com o Artigo 8 . De acordo com isso, a decisão sobre o confisco dos lucros do crime e o reembolso à vítima do crime deve ser proferida no processo penal.
A Comissão Europeia apresentou em 21 de dezembro de 2016 duas propostas legislativas no âmbito da agenda europeia de segurança apresentadas para combater criminalmente o branqueamento de capitais e garantir que os criminosos que financiam o terrorismo possam ser retirados dos seus bens, incluindo uma proposta de regulamento sobre o judiciário mútuo reconhecimento de ordens de congelamento e confisco.
Links da web
- Requisitos para um processo de conformidade / CSR: Risco de conformidade: Prevenção de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo para empresas que comercializam mercadorias Associação Federal de Gestão de Materiais, Compras e Logística eV, em 1 de dezembro de 2013
Evidência individual
- ↑ Documento de trabalho sobre lavagem de dinheiro Parlamento Europeu, Comitê Especial contra o Crime Organizado, Corrupção e Lavagem de Dinheiro, 1 de fevereiro de 2013
- ↑ Documento de trabalho sobre lavagem de dinheiro, Apêndice I.
- ↑ Lei sobre a reforma da recuperação de bens do crime : texto, alterações, motivos
- ↑ Informações básicas sobre o processo no DIP , acessado em 16 de junho de 2017
- ↑ Combate ao crime financeiro e ao financiamento do terrorismo, nota datada de 20 de março de 2017